안녕하세요! 투자유랑단(투유단)입니다.

2026년 1월, 바야흐로 ’13월의 월급’을 결정짓는 연말정산 시즌이 한창입니다. 남들은 환급금을 받는데 나만 세금을 더 내야 할까 봐 걱정되시나요? 그렇다면 가장 강력한 절세 무기인 IRP 연말정산방법을 확실히 숙지해야 합니다.

개인형 퇴직연금(IRP)은 납입만 해도 최대 148만 5천 원을 돌려받을 수 있는 최고의 세테크 수단입니다. 본 글에서는 2026년(2025년 귀속) 연말정산을 기준으로 IRP 연말정산방법의 핵심인 공제 한도와 공제율, 그리고 국세청 홈택스에서 자료를 조회하고 회사에 제출하는 실무 절차까지 완벽하게 정리해 드립니다.

IRP 세액공제 한도와 공제율 (핵심 요약)

IRP 연말정산방법을 알기 전에, 내가 얼마를 돌려받을 수 있는지부터 계산해야 합니다. 정부는 국민의 노후 준비를 장려하기 위해 연금저축과 IRP를 합산하여 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 줍니다.

공제 한도: 통합 900만 원

• 연금저축 + IRP 합산: 연간 900만 원까지 공제 가능

• 전략: 연금저축은 최대 600만 원까지만 인정되므로, 나머지 300만 원(또는 900만 원 전액)은 반드시 IRP에 넣어야 한도를 꽉 채울 수 있습니다.

공제율: 소득에 따라 차등 적용

나의 ‘총급여’에 따라 돌려받는 환급액 비율이 다릅니다.

즉, 연봉 5,500만 원 이하인 직장인이 IRP에 900만 원을 채워 넣었다면, 연말정산 때 약 148만 원을 세금에서 깎아줍니다. 이는 웬만한 적금 이자보다 훨씬 큰 혜택입니다.

홈택스를 이용한 IRP 연말정산방법 (실전)

RP에 돈을 넣었다면, 이제 국세청에 “나 연금 준비했으니 세금 깎아주세요”라고 신고해야 합니다. 이 과정은 국세청 홈택스의 ‘연말정산 간소화 서비스’를 통해 매우 간단하게 처리할 수 있습니다.

1단계: 연말정산 간소화 자료 조회

1. 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속 및 로그인 (공동/금융인증서 또는 간편인증)

2. 메인 화면 또는 [조회/발급] 메뉴에서 [연말정산 간소화] 클릭

3. 귀속 연도(2025년) 설정 후, 돋보기 모양 아이콘 중 [연금계좌] 클릭

2단계: 내역 확인 및 PDF 다운로드

1. [연금계좌] 항목을 누르면 우측에 ‘퇴직연금(IRP)’와 ‘연금저축’ 납입 내역이 뜹니다.

2. 내가 가입한 금융사(은행, 증권사)와 연간 납입 금액이 맞는지 확인합니다.

3. 상단의 [한 번에 내려받기]를 눌러 PDF 파일로 저장합니다.

3단계: 회사 제출 (또는 일괄제공 동의)

1. 저장한 PDF 파일을 회사 연말정산 담당자에게 제출하거나, 사내 연말정산 시스템에 업로드하면 끝입니다.

2. 만약 ‘간소화 자료 일괄제공 서비스’를 이용 중이라면, 홈택스에서 [자료 제공 동의]만 누르면 별도로 파일을 낼 필요 없이 자동으로 회사에 넘어갑니다.

홈택스 바로가기

간소화 서비스에 IRP 내역이 안 보일 때 대처법

가끔 홈택스 전산 오류나 금융사 자료 전송 지연으로 인해 IRP 납입 내역이 조회되지 않을 수 있습니다. 이때는 당황하지 말고 수동으로 증명서를 발급받으면 됩니다.

1. 본인이 가입한 IRP 금융사(은행, 증권사) 홈페이지나 앱에 접속합니다.

2. [연말정산 납입증명서 발급] 또는 [개인형 퇴직연금 납입증명서] 메뉴를 찾습니다.

3. 증명서를 발급(PDF 저장 또는 출력) 받아 회사에 직접 제출합니다.

IRP 연말정산방법 주의사항 및 필수 체크리스트

IRP는 혜택이 큰 만큼 지켜야 할 약속(페널티)도 강력합니다.

• 중도 해지 금지: IRP를 중간에 해지하면 그동안 공제받았던 세금 혜택을 기타소득세(16.5%)로 전부 토해내야 합니다. 급전이 필요하더라도 해지는 신중해야 합니다.

• 입금 기한 준수: 해당 연도(12월 31일) 은행 영업시간 내에 입금된 금액까지만 이번 연말정산에 포함됩니다.

• ISA 만기 자금 활용: ISA(개인종합자산관리계좌) 만기 금액을 IRP로 이체하면, 이체 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제 받을 수 있습니다.

성공적인 연말정산을 위한 실행 가이드

IRP 연말정산방법은 어렵지 않습니다. 돈을 넣고, 홈택스에서 조회해서, 회사에 내면 끝입니다. 하지만 이 간단한 과정이 최대 148만 5천 원이라는 거대한 보너스를 만들어 냅니다.

아직 IRP 계좌가 없다면 지금이라도 개설하여 매달 조금씩 납입을 시작하세요. 그리고 연말정산 기간에는 반드시 홈택스 간소화 서비스의 [연금계좌] 란을 클릭하여 누락된 금액이 없는지 더블 체크하시기 바랍니다.